25 februari 2014
Vraag:Een klant heeft eind augustus 2013 na onderhandelingen over een afkoopsom (gouden handdruk) zijn vaststellingsovereenkomst getekend. In die vaststellingsovereenkomst staat dat per 1 april 2014 zijn dienstbetrekking eindigt. De klant wil de gouden handdruk storten in een gouden...
21 januari 2014
Vraag:Een klant heeft een gouden handdrukstamrechtverzekering - afgesloten in 1993 - die per 1 november 2013 is geëxpireerd. De klant heeft het kapitaal nog niet aangewend voor periodieke uitkeringen. Kan hij gebruik maken van de zogenoemde 80%-regeling?
Antwoord:Er van uitgaande dat de klant in...
16 december 2013
Vraag:Per 1 januari 2014 wijzigen de vroegste en de uiterste ingangsdatum voor een tijdelijke oudedagslijfrente. Wat kan een klant nu het beste doen?
Antwoord:Momenteel is het vroegste moment waarop een tijdelijke oudedagslijfrente kan ingaan het jaar waarin de klant de 65-jarige leeftijd bereikt....
26 november 2013
Vraag:Leidt een partnerpensioen altijd tot verplicht fiscaal partnerschap?
Antwoord:Vanaf 1 januari 2011 is men verplicht fiscaal partner als aan bepaalde voorwaarden wordt voldaan. Vóór 2011 kon men in bepaalde situaties nog kiezen of men al dan niet als fiscaal partner wilde worden aangemerkt.Met...
25 oktober 2013
Vraag:Klant heeft een kapitaalverzekering uit 1993. Deze kapitaalverzekering komt binnenkort tot uitkering en voldoet aan alle voorwaarden voor de zogenoemde 20-jaarsvrijstelling. Nu is het de wens van de klant om geen gebruik te maken van de vrijstelling, omdat dit ten koste gaat van zijn box-3-...
29 mei 2013
Vraag:Partners A en B gaan scheiden. Beiden zijn 50% eigenaar van de woning. De hypothecaire geldlening is in 2007 aangegaan voor een bedrag van € 220.000. Dat is ook de eigenwoningschuld per 31 december 2012. De woning is nu € 200.000 waard. De partner die in de woning wil blijven wonen heeft na...
28 maart 2013
Vraag:Vanaf 1 april 2013 is het niet meer mogelijk om bij KEW’s, SEW's en BEW’s - waarbij geen sprake is van een gegarandeerd kapitaal - de premie/inleg te verhogen, zonder verlies van het overgangsrecht. Is het vanaf 1 april 2013 nog wel mogelijk om de inleg aan te passen aan een rentewijziging of...
25 maart 2013
Vraag:Een van mijn klanten – een directeur-grootaandeelhouder (dga) – wil zijn pensioen dat is ondergebracht bij een verzekeringsmaatschappij, afkopen. De berekende jaarlijkse uitkering bedraagt slechts € 400. De verzekeraar is terughoudend over deze afkoop. Dit is toch afkoop van een klein...
22 januari 2013
Vraag:Als eigenwoningbezitters in 2013 (of later) gaan scheiden, wat zijn dan de gevolgen?
Antwoord:Dit betreft een situatie waarin niet vóór 1 januari 2013 een woning wordt vervreemd.Stel nu dat M en V gehuwd zijn in gemeenschap van goederen. Tot de huwelijksgemeenschap hoort een eigen woning met...
17 december 2012
Vraag:In welke situaties kan een verzekering in 2013 nog KEW (of SEW dan wel BEW) worden? En is het bij of na omzetting in een KEW, SEW of BEW nog mogelijk om het verzekerde bedrag of de inleg na 31 december 2012 te verhogen?
Antwoord:In verband met het afschaffen van de KEW-regeling per 1 januari...
